Создание и лицензирование страхового брокера

Особенности создания страхового брокера в РФ

Исходя из формулировки первого абзаца пункта 6 статьи 8 Закона РФ от 27.11.1992 №4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (далее – Закон РФ ОСД):

Страховыми брокерами являются юридические лица (коммерческие организации) или постоянно проживающие на территории Российской Федерации и зарегистрированные в установленном законодательством Российской Федерации порядке в качестве индивидуальных предпринимателей физические лица, осуществляющие деятельность на основании договора об оказании услуг страхового брокера по совершению юридических и иных действий по заключению, изменению, расторжению и исполнению договоров страхования по поручению физических лиц или юридических лиц (страхователей) от своего имени, но за счет этих лиц либо совершению юридических и иных действий по заключению, изменению, расторжению и исполнению договоров страхования (перестрахования) от имени и за счет страхователей (перестрахователей) или страховщиков (перестраховщиков).

Страховой брокер должен быть создан в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации от 30.11.1994 №51-ФЗ, Федеральным законом от 08.02.1998 №14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» или Федеральным законом от 26.12.1995 №208-ФЗ «Об акционерных обществах», Законом РФ от 27.11.1992 №4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации», Федеральным законом от 08.08.2001 №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», а также другими нормативными правовыми актами Российской Федерации.

Страховой брокер является субъектом страхового дела, и его деятельность подлежит лицензированию.

1. Формы регистрации страхового брокера

Страховой брокер может быть зарегистрирован в форме: 

1.ИП (индивидуальный предприниматель) 
2.ООО (общество с ограниченной ответственностью) 
3.АО (акционерное общество) 

Наиболее распространенной формой регистрации страхового брокера является ООО.

Основные различия между ИП, ООО, АО

2. Наименование страхового брокера – юридического лица

В соответствии с пунктом 3 статьи 4.1 Закона РФ ОСД наименование (фирменное наименование) страхового брокера - юридического лица должно содержать: 

Страховой брокер - юридическое лицо не вправе использовать полностью обозначение, индивидуализирующее другой субъект страхового дела. Указанное положение не распространяется на дочерние общества и аффилированные лица субъекта страхового дела.

3. Устав страхового брокера – юридического лица

При написании устава страхового брокера - юридического лица следует учитывать, что Законом РФ ОСД налагаются ограничения по видам деятельности страхового брокера. На основании статьи 8 Закона РФ ОСД Ассоциацией Профессиональных Страховых Брокеров были сформулированы цели и виды деятельности страхового брокера:

"2. ЦЕЛЬ И ВИДЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОБЩЕСТВА 
2.1.Основной целью создания и деятельности Общества является получение прибыли участниками Общества в результате деятельности Общества. 
2.2.Общество осуществляет деятельность, направленную на оказание услуг страхового брокера в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации. 
2.3.Общество вправе осуществлять иную не запрещенную законом деятельность, связанную со страхованием, за исключением деятельности в качестве страхового агента, страховщика, перестраховщика. 
2.4.Общество не вправе осуществлять деятельность, не связанную со страхованием."

Ассоциация не претендует на исключительное право трактовки Закона РФ ОСД в части деятельности страховых брокеров. Использование данных формулировок для устава страхового брокера носит рекомендательный характер.

4. Квалификационные и иные требования

Согласно статье 32.1 Закона РФ ОСД:

1.Руководитель (в том числе лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа, руководитель коллегиального исполнительного органа) субъекта страхового дела - юридического лица (за исключением страховой организации) и являющийся субъектом страхового дела индивидуальный предприниматель должны иметь высшее образование, подтвержденное признаваемым в Российской Федерации документом о высшем образовании, и стаж работы в качестве руководителя подразделения субъекта страхового дела, иной финансовой организации не менее двух лет.

2.Главный бухгалтер страхового брокера должен иметь высшее образование, подтвержденное признаваемым в Российской Федерации документом о высшем образовании, и стаж работы в подразделении субъекта страхового дела, деятельность которого связана с осуществлением бухгалтерского учета и (или) финансовой деятельности, не менее двух лет.

Руководителем (в том числе лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа, руководителем коллегиального исполнительного органа) и главным бухгалтером страхового брокера - юридического лица или страхового брокера индивидуального предпринимателя не могут быть:

• лица, которые осуществляли функции единоличного исполнительного органа финансовых организаций в момент совершения этими организациями нарушений, за которые у них были аннулированы (отозваны) лицензии на осуществление соответствующих видов деятельности, или нарушений, за которые было приостановлено действие указанных лицензий и указанные лицензии были аннулированы (отозваны) вследствие неустранения этих нарушений, если со дня такого аннулирования (отзыва) прошло менее трех лет;
• лица, в отношении которых не истек срок, в течение которого они считаются подвергнутыми административному наказанию в виде дисквалификации;
• лица, имеющие неснятую или непогашенную судимость за преступления в сфере экономической деятельности или преступления против государственной власти.

Деятельностью в качестве страхового брокера не вправе заниматься лица, имеющие неснятую или непогашенную судимость либо осуществлявшие руководство страховщиком в течение двух лет до признания его арбитражным судом банкротом, до истечения трех лет со дня признания страховщика банкротом, а также лица, занимающие должности в органах управления страховщика, его дочерних обществах и аффилированных лицах.

5. Финансовые гарантии

Страховые брокеры, осуществляющие прием денежных средств от страхователей (перестрахователей) в счет оплаты договора страхования (перестрахования), обязаны иметь гарантию исполнения обязательств в форме банковской гарантии на сумму не менее трех миллионов рублей или собственные средства в размере не менее трех миллионов рублей, размещенные в денежные средства (абзац шестой пункта 6 статьи 8 Закона РФ ОСД).

6. Регистрация

Регистрация страхового брокера осуществляется в соответствии с Федеральным законом от 08.08.2001 № 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей".

Для целей государственной регистрации страховые брокеры в заявлении чаще всего указывают следующие виды экономической деятельности (коды ОКВЭД) из ОКВЭД ОК 029-2014 (КДЕС ред. 2.):

66.2 - Вспомогательная деятельность в сфере страхования и негосударственного пенсионного обеспечения;

66.22 - Деятельность страховых агентов и брокеров;

66.29.9 - Деятельность вспомогательная прочая в сфере страхования, кроме обязательного социального страхования.

7. Постановка на учет в налоговом органе и получение ИНН

Порядок и сроки постановки на учет в налоговом органе установлены Налоговым кодексом Российской Федерации.

8. Постановка на учет в государственные внебюджетные фонды

Для постановки на учет в государственные внебюджетные фонды и получения свидетельств, уведомлений и извещений: Пенсионном фонде РФ, Фонде обязательного медицинского страхования, Фонде социального страхования РФ, - необходимо подготовить и направить пакет документов (в том числе свидетельство о госрегистрации; выписка из ЕГРЮЛ; письмо из регистра статистики; свидетельство, подтверждающее постановку на учет в ФНС и иные необходимые документы) в соответствующие фонды.

После прохождения всех вышеперечисленных процедур, а также открытия расчетного счета в банке и изготовления печати, страховому брокеру необходимо получить лицензию на осуществление страховой брокерской деятельности.

9. Учет в Статрегистре Росстата

Информационное письмо статистики выдается однократно в виде Уведомления в 1 экземпляре при регистрации (перерегистрации), без печатей и подписей. При необходимости дополнительные экземпляры тиражируются и распечатываются самостоятельно с официального сайта Росстата

10. ПОД/ФТ

Страховой брокер является объектом контроля и надзора ЦБ РФ за соблюдением законодательства в сфере противодействия отмыванию (легализации) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ).

11. Лицензирование